内容简介：
本书主要论述网络金融的发展历史、现代比特币的特点及安全风险防范。书中探讨了现代金融服务业中各种金融服务和产品的特征，尤其是西方金融产品的特征，包括股票(如优先股与普通股的区别)、基金、债券(政府债券和公司债券的区别)、期货和期权等。此外，本书还分析了西方对冲基金的特征，以及如何面对市场风险，利用各种金融衍生品来化解企业风险，并通过分析企业数据和财务报表，运用不同的金融产品和工具来应对自由市场经济下的不确定性。作者在2006一2010年担任500强国际跨国银行网银高级项目经理，曾负责加拿大帝国商业银行投资银行上线项目。从技术和投资的角度诠释了现代金融服务业的发展趋势。本书适合银行从业人员、初级投资人、银行技术人员、网银和投资银行项目经理等人士阅读。
作者简介：
刘河伟(1970—)，留英归国学者，双硕士，英国博士肄业。英国桑德兰大学电子商务硕士，旅游管理硕士，桂林理工大学管理学院信息管理系聘为副教授二檔， 加拿大CPMP创建人之一，PMP认证项目经理，加拿大金融分析师CSC认证。 长期从事电子商务，网络银行质量控制与项目管理 实践与教学科研工作，多年来在加拿大帝国商业银行网银部担任质控项目经理，主持项目多个，其中超过五百万加元的大型项目3次;具有丰富的国际银行网银系统分析与质量控制经验。在英国曾经从事网页人性化设计博士研究，对网络金融领域兴趣浓厚。2010年回国后，先后主持承担科研项目4项，其中主持省级级项目1项、负责校级部级项目2项，重点参与国家级项目1项。结合科研和教学发表科研论文10多篇，出版主编的教材7部，独着1部。 参加的《管理学》双语教学课程是国家双语教学示范建设课程，也是桂林理工大学高等教育质量工程建设中取得的重要标志性成果之一。015年全额投资创立桂林励志绩效有限公司，2017年在桂林市绩效局投标项目中力克群雄，高中头标，成为市政府绩效评价首选公司，2017年至今经手38个桂林市绩效项目，为地方经济发挥作用。2022年和江苏省思贝德中德机械企业创建横向电商运营项目，帮助企业上线阿里巴巴国际站并且运营实现国际站直播，点赞超1.2万次。
目 录：
第1章绪论1
1.1支付服务中的电子通信技术1
1.2美国电子金融的历史2
1.3电子支票面临的问题3
1.4借记卡4
1.5电子金融对金融市场的影响5
1.5.1股票市场5
1.5.2外汇市场7
1.5.3债券市场7
1.5.4结语8
第2章比特币：点对点电子现金系统9
2.1什么是比特币9
2.1.1导言9
2.1.2铸币11
2.1.3比特币发送付款11
2.1.4预防重复消费比特币13
2.2比特币的匿名性13
2.3在哪里能看到和探索比特币14
2.4有多少人使用比特币14
2.5为什么我的比特币地址不断变化15
2.6网络在比特币中的作用16
2.6.1运行比特币的网络步骤16
2.6.2什么是采矿16
2.6.3简化付款验证17
2.6.4合并和拆分价值18
2.7比特币的安全18
2.7.1隐私18
2.7.2问题18
2.7.3比特币和犯罪20
2.7.4比特币被盗窃20
2.8比特币的税收和监管21
2.9结论22
第3章资本市场和金融服务23
3.1什么是投资23
3.2资本的特征23
3.2.1资金来源24
3.2.2资金的使用者26
3.3金融工具的作用26
3.3.1债务27
3.3.2股票27
3.3.3投资基金27
3.3.4衍生工具27
3.4金融市场的作用28
3.4.1全裁判员券交易所28
3.4.2交易所会员资格29
3.5理事机构和行政部门29
3.5.1董事会29
3.5.2法定责任29
3.5.3未来趋势30
3.6经销商市场――未上市市场30
3.6.1非上市股权市场30
3.6.2固定收益市场31
3.7金融中介机构的作用32
3.7.1当前证券行业的规模与特点33
3.7.2融资证券公司35
3.7.3主体和代理职能36
3.7.4经销商、委托人和代理交易36
第4章融资、上市和法规38
4.1融资38
4.1.1政府融资38
4.1.2企业财务40
4.2企业融资流程40
4.2.1交易商与企业的谘询关系41
4.2.2要约方式41
4.3关于拟发行证券的建议42
4.4招股说明书43
4.4.1简编招股章程制度45
4.4.2互联网招股说明书45
4.5其他单据及销售事项46
4.6融资过程举例46
4.6.1市场稳定措施48
4.6.2其他发行方式48
4.6.3小型公司发行49
4.7库存股期权49
4.7.1上市过程49
4.7.2上市优势49
4.7.3上市劣势50
4.7.4上市申请50
4.7.5上市公司的监管51
4.7.6撤销交易特权51
4.8临时中断交易51
4.8.1延迟开市51
4.8.2交易暂停51
4.8.3停牌51
4.9退市51
4.10监管和投资者保护52
4.10.1省级证券立法的基本原则52
4.10.2注册52
4.10.3国家注册数据库(NRD)53
4.11指定非贸易员工53
4.12证券公司53
4.13投资顾问要了解客户54
4.14违反受托责任54
4.15上市公司披露和投资者权利56
4.16买方的法定权利56
4.17持续披露57
4.18收购要约58
4.19预警披露59
4.20内幕交易60
4.21调查和起诉60
第5章公司及其财务报表62
5.1业务结构类型62
5.2注册企业63
5.2.1管辖权的选择63
5.2.2私营公司和上市公司63
5.2.3附例63
5.2.4投票和控制64
5.2.5股东大会64
5.2.6投票信托65
5.2.7董事65
5.2.8高管66
5.2.9公司融资67
5.2.10合并的优势68
5.2.11公司合并的缺点69
5.3了解资产负债表70
5.3.1资产负债表的一般格式70
5.3.2资产分类74
5.3.3负债分类79
5.3.4股东权益81
5.4理解损益表82
5.4.1损益表显示了什么82
5.4.2损益表结构82
5.4.3营业部分83
5.4.4非营业部分84
5.4.5债权人部分85
5.4.6股东部分85
5.5了解留存收益表86
5.6理解现金流量表87
5.6.1简介87
5.6.2经营活动88
5.6.3筹资活动88
5.6.4投资活动88
5.6.5现金流量变化89
5.6.6补充信息89
5.7年度报告中的其他信息89
5.7.1财务报表附注89
5.7.2审计报告89
第6章固定收益证券92
6.1定义92
6.1.1固定收益证券92
6.1.2债券和信用债券92
6.1.3利息93
6.1.4面值和面额93
6.1.5价格和收益率93
6.1.6到期期限94
6.1.7流动债券、可转让债券和可流通债券94
6.2发行固定收益证券的理论基础94
6.2.1融资运营或增长95
6.2.2财务杠杆95
6.3固定收益市场的规模95
6.4债券的特点和规定95
6.4.1债券的赎回96
6.4.2偿债资金和购买资金97
6.4.3可延展和可收回债券97
6.4.4可转换债券和一般债券98
6.4.5保护规定100
6.5固定收益证券的类型(以加拿大为例)102
6.5.1加拿大政府证券102
6.5.2省政府担保105
6.5.3市政债券/分期付款债券106
6.5.4公司债券107
6.5.5其他类型的固定收益证券109
6.5.6债券报价111
6.5.7债券评级服务111
6.6债券定价原则112
6.6.1现值的使用112
6.6.2固定收益证券的计算115
6.6.3利率决定理论117
6.6.4固定收益定价房地产118
6.6.5收益率曲线和债券转换122
6.7交付、结算和监管125
6.7.1债券交付125
6.7.2清算与结算125
6.7.3债券交易的监管126
6.7.4应计利息126
6.8债券指数129
6.8.1债券指数的使用129
6.8.2丰业资本加拿大债券市场指数129
6.8.3美林全球指数129
6.8.4其他索引提供者130
第7章股票131
7.1普通股131
7.2普通股所有权的权利和优势131
7.2.1资本增值132
7.2.2股息132
7.2.3表决权135
7.2.4税务处理136
7.2.5市场化137
7.2.6股票拆分和合并137
7.2.7阅读股票报价138
7.3优先股139
7.3.1优先股的地位140
7.3.2对资产的优先权140
7.3.3股息优先140
7.3.4优先股的特点141
7.3.5特别保护条款142
7.3.6公司为什么要发行优先股143
7.3.7谁购买优先股144
7.4优先股类型144
7.4.1固定利率(或直接)优先股144
7.4.2可转换优先股145
7.4.3可回售优先股146
7.4.4浮动利率优先147
7.4.5外国支付优先股148
7.4.6加拿大起源优先证券(COPrS)148
7.4.7其他类型的优先股149
7.5现金及保证金账户150
7.5.1现金账户150
7.5.2保证金账户151
7.6做空股票153
7.6.1什么是做空153
7.6.2如何做空153
7.7股权交易156
7.7.1代理交易――交易程序156
7.7.2结算程序158
7.7.3其他交易模型158
7.8买卖指令159
7.8.1市价单159
7.8.2限价单159
7.8.3日订单159
7.8.4GTC订单在取消前有效160
7.8.5全或无订单(AON订单)160
7.8.6部分成交订单160
7.8.7有效期至订单160
7.8.8止损和止盈单160
7.8.9优先交易规则和专业或非客户订单161
7.9股票指数和平均指数161
7.9.1什么是股票指数162
7.9.2什么是平均指数162
7.9.3加拿大市场指数162
7.9.4美国股票市场指数166
7.9.5国际股票市场指数和平均指数168
第8章衍生品170
8.1衍生品是什么170
8.1.1所有衍生工具共有的特性170
8.1.2衍生品市场171
8.1.3交易所交易衍生工具与场外交易衍生工具的主要区别171
8.2标的资产类型173
8.2.1大宗商品173
8.2.2金融衍生品174
8.3谁使用衍生品，他们为什么使用175
8.3.1个人投资者175
8.3.2机构投资者175
8.3.3公司和企业177
8.3.4衍生品交易商178
8.4选项178
8.4.1关键术语和定义178
8.4.2期权交易所181
8.4.3阅读期权报价181
8.4.4个人和机构投资者的基本期权策略182
8.4.5企业基本期权策略189
8.5远期合约189
8.5.1期货：关键术语和定义190
8.5.2期货交易所191
8.5.3阅读期货报价192
8.5.4投资者期货基本策略192
8.5.5企业期货基本策略194
8.6权利与保证195
8.6.1权利195
8.6.2认股权证198
第9章对冲基金201
9.1对冲基金的概述201
9.1.1什么是对冲基金201
9.1.2对比对冲基金和共同基金201
9.1.3谁可以投资对冲基金202
9.1.4对冲基金的历史203
9.1.5对冲基金市场的规模204
9.2投资组合理论与对冲基金204
9.2.1投资组合理论204
9.2.2投资组合的收益评估207
9.3对冲基金的收益和风险208
9.3.1对冲基金的好处208
9.3.2与对冲基金相关的风险209
9.3.3尽职调查212
9.4对冲基金策略213
9.4.1相对价值策略214
9.4.2事件驱动策略216
9.4.3定向基金217
9.5对冲基金中的基金219
9.5.1优势220
9.5.2缺点220
9.6本金保护债券221
9.6.1什么是本金保护债券221
9.6.2成本222
9.6.3风险222
9.6.4如何选择PPN222
9.7跟踪对冲基金的业绩223
9.8结论224
第10章电子化共同基金225
10.1投资于共同基金的优势225
10.1.1低成本的专业管理225
10.1.2多样化225
10.1.3基金类型/可转让性226
10.1.4各种购买和赎回计划226
10.1.5流动性226
10.1.6易于进行遗产规划226
10.1.7贷款抵押品226
10.1.8符合保证金226
10.1.9各种特殊选项226
10.2与共同基金相关的缺点227
10.2.1成本227
10.2.2不适合作为短期投资227
10.2.3不适合作为应急储备机构227
10.2.4专业投资管理并不可靠227
10.2.5税务难题227
10.3共同基金的结构227
10.3.1信托与公司227
10.3.2共同基金的组织结构228
10.3.3共同基金单位或股票的定价方式229
10.3.4与共同基金相关的费用230
10.4赎回共同基金单位或股份234
10.4.1计算赎回/销售价格234
10.4.2税收结果234
10.4.3通过再投资分销来购买236
10.4.4 计划的类型237
10.5谁监管共同基金239
10.5.1国家文书81-101和81-102239
10.5.2共同基金的一般要求239
10.5.3共同基金行业的注册要求242
10.5.4共同基金管理243
10.5.5金融机构对共同基金证券的分销246
10.6共同基金的种类247
10.6.1现金和等价物基金248
10.6.2固定收益基金249
10.6.3平衡基金250
10.6.4股权基金250
10.6.5专业和行业基金252
10.6.6指数基金253
10.6.7基金类型比较253
10.7基金管理风格253
10.8比较共同基金业绩255
10.8.1绩效衡量255
10.8.2阅读共同基金报价255
10.8.3共同基金业绩的衡量标准256
10.8.4时间框架258
10.8.5比较绩效258
10.8.6使共同基金绩效评估复杂化的因素259
10.8.7风险259
10.8.8要避免的陷阱260
第11章投资组合法261
11.1分析方法概述261
11.1.1基本面分析261
11.1.2定量分析261
11.1.3技术分析262
11.1.4市场理论262
11.2行业分析263
11.2.1产品和服务分类263
11.2.2对公司进行分类265
11.3解读财务报表266
11.4投资组合的风险和回报267
11.4.1概述267
11.4.2风险――硬币的另一面269
11.4.3投资组合管理流程271
11.4.4监控经济和其他因素273
第12章财务规划与投资顾问279
12.1财务规划和投资顾问279
12.2信息收集、沟通和教育280
12.2.1信息收集280
12.2.2与客户沟通281
12.2.3客户教育281
12.3财务规划的过程281
12.3.1收集所有相关数据282
12.3.2确定目标285
12.3.3确定财务问题和约束条件289
12.3.4制订书面财务计划289
12.3.5实施建议289
12.3.6审核、修改并提出建议290
12.3.7结论290
12.4道德与财务顾问290
12.5行为准则291
12.5.1了解你的客户291
12.5.2诚信、诚实、公平292
12.5.3受托责任和专业精神293
12.5.4结语293
12.6税和税收问题293
12.6.1所得税制度295
12.6.2收入类型296
12.6.3计算应付所得税296
12.6.4股息税297
12.6.5与投资收益相关的可扣税项目299
12.6.6资本收益和损失300
12.6.7资本损失303
12.6.8税务亏损出售305
12.6.9大力度优惠税305
12.7注册人道德守则和行为标准305
12.7.1注册人道德守则305
12.7.2标准A：注意义务306
12.7.3标准B：守信、诚实和公平306
12.7.4标准C：专业307
12.7.5标准D：按照《证券法》行事308
12.7.6标准E：保密308
12.8案例：胡安·卡苏索308
12.8.1个人评估309
12.8.2投资目标309
12.8.3胡安·卡苏索的税务规划309
12.8.4资产组合309
12.8.5推荐投资组合309
12.9案例：约翰娜·冯·罗森案例311
12.9.1个人评估311
12.9.2投资目标311
12.9.3推荐投资组合312
